1. Registro de compras

- Recibir, revisar y registrar facturas, boletas, notas de crédito/débito y recibos por honorarios de proveedores.
- Validar los comprobantes en SUNAT: que sean electrónicos válidos, que el RUC esté activo y habido y que el IGV esté bien calculado.
- Asignar cada compra a su centro de costo o sucursal (Centenario, Belén, Caraz, etc.) y a su cuenta contable correcta: mercadería, gasto, activo fijo.
- Cruzar orden de compra, guía de remisión (ingreso a almacén) y factura, para que el costo del inventario cuadre.
- Controlar detracciones, retenciones y percepciones aplicables.
- Mantener el Registro de Compras electrónico (SIRE) y conciliarlo con la propuesta de SUNAT.

2. Registro de ventas

- Verificar que todas las ventas de cada punto de venta estén emitidas y enviadas a SUNAT/OSE sin rechazos.
- Revisar las notas de crédito (devoluciones, descuentos) y que estén sustentadas.
- Conciliar las ventas del sistema con los cierres de caja diarios de cada sucursal: efectivo, POS, transferencias y Yape/Plin.
- Controlar las cuentas por cobrar de clientes a crédito (sobre todo B2B): antigüedad de saldos y aplicación de cobranzas.
- Mantener el Registro de Ventas electrónico (SIRE).

3. Tesorería y bancos

- Registrar cobros y pagos, y aplicarlos a la factura que corresponde.
- Hacer las conciliaciones bancarias mensuales de todas las cuentas.
- Llevar el control de la cuenta de detracciones del Banco de la Nación.

4. Recursos humanos y planillas

- Altas y bajas en T-Registro, contratos de trabajo y legajo de cada trabajador.
- Control de asistencia, horas extra, tardanzas, vacaciones y licencias.
- Cálculo mensual de la planilla:Sueldos y asignación familiar.




- Descuentos de AFP/ONP y renta de 5ta categoría.
- Aportes de EsSalud o EPS.
- Cálculo de gratificaciones (julio y diciembre), CTS (mayo y noviembre), vacaciones y liquidaciones de ventajas sociales.
- Declarar y pagar en PLAME y emitir las boletas de pago.
- Registrar la provisión contable de la planilla y sus beneficios, distribuida por sucursal.
- Gestionar los recibos por honorarios (4ta categoría) y sus suspensiones de retención.

5. Impuestos y obligaciones mensuales

- Preparar el PDT 621 (IGV y pagos a cuenta de renta) según el cronograma de SUNAT.
- Revisar el buzón SOL y atender las notificaciones.
- Apoyar en la Declaración Jurada Anual de Renta.

6. Auditoría y control de procesos

- Este bloque es el que asegura que el ERP reporte bien:
- Cierre mensual con checklist: todo registrado, sin documentos pendientes, sin asientos descuadrados.
- Conciliaciones clave:
- Inventario físico contra inventario contable.
- Kárdex contra costo de ventas.
- Cuentas por cobrar y por pagar contra los auxiliares.
- IGV del sistema contra el de SUNAT.
- Planilla contra contabilidad.
- Revisar cuentas ?puente? o transitorias para que no queden saldos colgados.
- Detectar errores de origen: ventas mal clasificadas, compras sin centro de costo, productos con costo cero o stock negativo.
- Verificar la parametrización del ERP: plan de cuentas, impuestos por producto y diarios por sucursal.
- Si la configuración está mal, todos los reportes salen mal.
- Proponer y documentar procedimientos para que cajeros, almaceneros y compradores registren correctamente desde el inicio.
- Revisar periódicamente los accesos y permisos de usuarios del sistema (segregación de funciones).

📌 Analista contable Con experiencia relacionada a la comercialización. (Independencia)
🏢 Fecope
📍 Independencia