¿Cuál es el reto principal?Dirigir las actividades de la oficina de auditoría interna de manera adecuada y eficaz, a fin de mejorar y proteger el valor de la organización, proporcionando aseguramiento objetivo, asesoría y conocimiento basado en riesgos, de conformidad con la normatividad vigente.

¿Cuáles son las funciones principales?

a)Diseñar el Plan de Trabajo Anual de Auditoría Interna y someterlo a consideración del Directorio para su respectiva aprobación; así como supervisarel adecuado cumplimiento de las actividades dentro de las fechas programadas, yla elaboración de los informes que se deriven de éstas.

b)Proponer al Directorio políticas, procedimientos y metodologías apropiadas parael cumplimiento del Marco Internacional para la Práctica Competente de la Auditoría Interna por el equipo de auditores, y de esta forma dar cumplimientoa los requerimientos regulatorios.

c)Proponer anualmente al Comité Especial de Auditoría, los objetivos individualesde desempeño del equipo de auditores.

d)Evaluar el diseño, alcance y funcionamiento del control interno.

e)Evaluar el cumplimiento de las disposiciones legales que rigen a Fondo, en elcurso de sus exámenes, en particular de la Ley General y las disposicionesemitidas por la SBS.

f)Presentar las necesidades de capacitación con relación a los miembros de laOficina de Auditoría Interna, indicando las principales áreas de capacitación yel número de horas requeridas anualmente.

g)Evaluar continuamente la calidad y adecuación de los sistemas informáticos ylos mecanismos establecidos por la empresa para garantizar la seguridad de lainformación.

h)Evaluar continuamente el cumplimiento de los manuales de políticas yprocedimientos y demás normas internas de Fondo, así como proponermodificaciones a los mismos.





i)Evaluar la implementación oportuna y adecuada de las recomendaciones y medidaspara superar las observaciones formuladas por la SBS, los auditores externos,así como las realizadas por la Oficina de Auditoría Interna.

j)Verificar el cumplimiento del sistema de prevención del lavado de activos yfinanciamiento del terrorismo.

k)Evaluar el cumplimiento de aquellos aspectos que determine la SBS; y, otrasactividades de aseguramiento o consulta que el Fondo señale (Directorio, ComitéEspecial de Auditoría, y otros órganos de gobierno de la empresa).

l)Presentar al Comité Especial de Auditoría y/o al Directorio, todos los informesque elabore en cumplimiento de sus funciones.

m)Mantener un archivo conteniendo los informes elaborados, papeles de trabajo ycomunicaciones informando el resultado de sus exámenes, así como ladocumentación sustentaría de los mismos. Dicha información deberá estar adisposición de la SBS, los auditores externos y, de ser el caso, de lasempresas clasificadoras de riesgo, cuando así lo requieran.

n)Evaluar la contratación de consultores externos de manera eventual, con el finde acceder a ventajas de índole técnica, cumpliendo la normatividad vigente delFondo y de la SBS.

o) Informar inmediatamente, en el plazo de dos (02)días hábiles a la SBS,



sobre cualquier hecho que afecte significativamente elfuncionamiento de la UAI y/o su independencia.

p) Informar inmediata y directamente a la SBS y alComité Especial de Auditoría, de manera simultánea, la ocurrencia de hechossignificativos. Dicha comunicación deberá realizarse dentro de los dos (02)días hábiles de concluidas las evaluaciones correspondientes y emitido elinforme. Atendiendo a las circunstancias y a su importancia, podrá informar demanera preliminar de los hechos significativos bajo examen y enviar informespreliminares de considerarlo conveniente; y asimismo la SBS podrá solicitarlos,en tanto se cuente con el informe final.

q) Supervisar el adecuado registro de los Informesde Gestión de Auditoría Interna, Plan Anual de Auditoría Interna e informes deavance cuatrimestral en el Sistema de Reporte de Auditoría Interna del Portaldel Supervisado de la SBS.

r) Implementar las observaciones que hayan sidoformuladas a su oficina por parte de los proveedores de aseguramiento externo.

s) Participar en los Comités de Gerentes.

t) Atender las consultas o participar en reunionessolicitadas por las gerencias y jefaturas del Fondo, y funcionarios de FONAFEen el marco de sus competencias.

u) Realizar mejoras en el Sistema de Seguimiento deObservaciones de Auditoría (SSOA).

v) Llevar a cabo reuniones periódicas con todo elequipo, a fin integrarlos, facilitar la adopción de soluciones y la correcciónde fallas, y reafirmar su compromiso en el cumplimiento de las metascuatrimestrales.

w) Atender aspectos administrativos relacionados alpersonal bajo su cargo.

x) Participar en la elaboración del plan estratégico institucional del Fondo, así como del plan operativo institucional.

y) Participar obligatoriamente en el reporte dealert

📌 Jefe de Oficina de Auditoría Interna (San Isidro)
🏢 Fonafe
📍 San Isidro